商业健康险春天将至

　　日前，财政部下发《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》，个人税收优惠型健康保险示范条款正式出台，该通知自2016年1月1日执行。每年2400元的税优扣除限额、一视同仁的低投保门槛以及不低于80%的赔付率要求等种种落到实处的优惠条款，均表明商业健康险的“春天”可能即将到来了。

　　对于健康险行业来说，税优健康险新政的意义不言而喻。新政的出台在一定程度上体现了国家对商业健康保险的重视，决心进一步扶持商业健康险公司在国家健康保障体系中发挥更重要的作用，以构建更健全的社会医疗保障体系。从长远来说，商业健康险市场将拥有更广阔的前景。

　　平安养老相关负责人告诉记者，税优健康险是国家首个享受直接抵减个人所得税优惠政策的健康险。让利于民，一方面将减轻个人购买商业险的经济负担，另一方面将吸引更多人通过购买商业保险来完善自身的健康保障。

　　“税优健康险将不会拒保，产品准入门槛低，惠及普罗大众，会极大地扩展购买人群，这也将成为医保外的有力补充，具有积极的社会意义。它的设计将遵循合理定价、保本微利的经营原则，具备准公共产品的性质，是保险企业主动承担社会责任的又一体现。”上述负责人表示，由于购买门槛较低，各种人群均可投保且需保证续保，这对保险公司的软硬件设施、主动服务能力及风险管理能力提出更高的要求。

　　云南税优健康险试点落地曲靖

　　据云南省保监局相关负责人介绍，目前，云南省有32家保险公司可以经营商业健康保险业务，健康保险产品涵盖医疗保险、疾病保险、护理保险、和失能收入损失保险，与基本医保衔接的医疗费用保险、疾病保险等传统商业健康保险发展迅速。2009年-2015年5月，全省商业健康保险累计赔付支出80.34亿元，有效发挥了商业保险的经济补偿作用。

　　目前，税优健康险新政仍处于试点阶段。去年12月，财政部、国家税务总局、保监会发布关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知，明确北京市、上海市、天津市、重庆市等31个城市试点先行。其中，云南省曲靖市进入试点名单。

　　对于我省消费者来说，业内专家分析认为，目前的医保虽然覆盖面广，但保障额度不高，且设有医保目录，不保目录外的费用难以满足百姓对医疗保障的品质需求。从示范性产品条款来看，税优健康险可以作为个人医保外强有力的补充。且税优健康险具有“投保门槛低、保障范围广、保障额度高”等特点，对老百姓(603883,股吧)是真正的实惠。

　　商业健康险，知多少

　　什么是“税优健康险”？

　　所谓“税优健康险”，也就是说对于个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以个税前扣除。可以简单理解为，每月个人所得税起征点提高200元。目前个人所得税的起征点为3500元，如果个人购买商业健康险保费达到2400元，那个人所得税的起征点则调高为3700元。

　　谁能买？

　　示范条款显示，正常交纳个税的纳税人均可以购买，保证承保，且保险公司必须每年续保，让客户拥有长久的保障。

　　保什么？

　　税优健康险一方面是保障责任范围广：提供住院医疗费、住院前后门诊医疗费、6种特定疾病门诊（恶性肿瘤放射治疗、恶性肿瘤静脉注射化学治疗、血液透析、腹膜透析、肾移植术后抗排异治疗或肝硬化治疗）、3种慢性病（糖尿病、高血压、冠心病）门诊费报销；另一方面是保障内容范围广：社保范围内的剩余费用可100%报销，社保范围外的费用80%报销。

　　保多少？赔多少？

　　政策提出，税优健康险的年保障额度不得低于20万元，累计保障额度不少于80万元，且每年医疗保险简单赔付率不得低于80%；如低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户中，真正体现微利经营。